dnes je 29.3.2024

Input:

231 Krátkodobé bankové úvery

21.11.2022, , Zdroj: Verlag Dashöfer

3.64 231 Krátkodobé bankové úvery

Ing. Jozef Pohlod


Účtovný prípad  MD   
Zaúčtovanie začiatočného stavu účtu pri otváraní účtovných kníh  701  231  
Poskytnutie krátkodobého bankového úveru v EUR na účet v banke, ak máme:        
  • - výpis z účtu úveru

  
261  231  
  • - výpis z bežného účtu

  
221  261  
Poskytnutie krátkodobého bankového úveru v cudzej mene na devízový bankový účet (prepočet referenčným výmenným kurzom ECB alebo NBS v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu)        
  • - výpis z účtu úveru

  
261  231  
  • - výpis z devízového bankového účtu

  
221  261  
Poskytnutie krátkodobého bankového úveru v EUR so súčasnou úhradou krátkodobého záväzku voči dodávateľovi  321  231  
Úhrada záväzkov z poskytnutého krátkodobého úveru:        
  • - ostatných krátkodobých

  
325  231  
  • - iných krátkodobých

  
379  231  
  • - ostatných dlhodobých

  
479  231